批买入的情况下，基金赎回费用的计算是依据份额先进先出的原则进行的。

我们知道大部分基金持有2年以上免除赎回费，比如你在2019年7月20号买入第一笔基金，之后每个月定投，那么到今天2021年7月20号，第一次买入的那笔就可以免除赎回费了。而第二次定投扣款的资金还不够两年，就要按照时间段收取赎回费用了，依次类推。如果是小于7天就会收取1.5%的赎回费用，这也就是为什么基金不要短期内频繁交易的原因。短期交易的成本费用还是不少的。

买入价格的确定

在交易日下午3点前买入，都是按照当天的收盘价格计算净值。超过下午3点的，按照下一个交易日计算。比如今天周五，你在下午2点半买入，晚上10点左右更新净值，这个就是你买入的价格了。如果是在周五下午3点半买入的，就要按照下周一的基金净值计算买入价格。

基金当天的净值在当天交易时间是没办法确定的，交易时间内看到的基金净值是前一天的数据。

基金赎回确认份额之后，一般在一个交易日，其资金就会回到投资者的银行卡中，但是，不同的基金，或者交易平台，其资金赎回到账时间有所不同一般来说，货币型基金赎回是T+1日到账;股票型基金、债券型基金赎回可能要T+2日到账;QDII基金赎回可能要T+5日到账。

当然，投资者在不同的时间点赎回基金，其资金到账时间也有所差别，比如，投资者在交易日的当天15：00点之前赎回货币型基金，则当日结算，赎回资金按照T+1日的原则到账;如果投资者在交易日的当天15：00之后赎回货币基金，则次日结算，赎回资金需要相应地推迟一天到账。

从会计角度透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。提到的基金主要是指证券投资基金。